💰 2026 연말정산 환급금 많이 받는 법 (2025년 귀속분)

연말정산 환급금 많이 받는 법 (2025년 귀속분)

2026년 연말정산에서 ‘13월의 월급’을 최대한 많이 받으려면, 세금을 줄이는 방법인 소득공제와 세액공제를 얼마나 효율적으로 활용하느냐가 관건입니다. 올해 달라진 공제 제도와 실전 활용 팁을 정리했습니다.

① 소득공제 항목 최대 활용 전략

소득공제는 세금을 매기는 기준이 되는 ‘과세표준’ 자체를 줄이는 제도입니다. 즉, 공제액이 커질수록 과세 대상 소득이 줄어 세금이 줄어드는 구조입니다. 실생활에서 활용도가 높은 항목부터 정리하면 다음과 같습니다.

💳 신용·체크카드, 현금영수증: 총급여액의 25%를 초과한 금액부터 공제됩니다. 신용카드는 공제율이 15%지만, 체크카드와 현금영수증은 30%로 높습니다. 연초에는 체크카드를 위주로 사용해 25% 문턱을 빨리 넘기는 것이 유리합니다.
🏪 전통시장·대중교통 공제: 전통시장과 대중교통 이용분은 최대 300만 원까지 별도 한도로 공제됩니다. 평소 교통비나 시장 장보기를 카드로 결제하면 절세효과가 큽니다.
🏠 주택 관련 공제: 무주택 세대라면 월세액, 주택청약저축 납입액, 전세자금대출 원리금 상환액 모두 공제 가능합니다. 특히 월세 세액공제는 총급여 8천만 원 이하 근로자에게 유리하며, 월세 100만 원이면 최대 12만 원의 세액공제 효과가 있습니다.
👪 인적공제와 다자녀 공제: 배우자, 부모, 자녀 등 부양가족이 있다면 소득요건(연 100만 원 이하)과 나이 기준을 확인하세요. 자녀가 2명 이상이면 추가 공제도 가능합니다.

💡 총급여가 낮은 배우자 명의로 카드 사용액을 집중하면 공제 문턱이 더 낮아져 절세 효과가 커집니다.

세액공제는 이미 계산된 세금에서 일정 금액을 직접 차감하는 방식입니다. 소득공제보다 절세 효과가 크기 때문에, ‘환급금’을 늘리는 핵심 포인트입니다.

💉 의료비 공제: 본인·배우자·부양가족을 위해 지출한 의료비가 총급여의 3%를 넘으면 초과분의 15%를 공제받습니다. 난임시술비는 30%, 미숙아·선천성 질환 치료비는 20%로 더 높은 공제율이 적용됩니다. 안경(1인당 50만 원), 보청기, 산후조리원(총급여 7천만 원 이하, 최대 200만 원) 비용도 공제 가능합니다.
🎓 교육비 공제: 본인뿐 아니라 배우자, 자녀의 교육비도 공제 대상입니다. 대학원 등록금, 어린이집 및 학원비(취학 전 아동 한정)도 포함되며, 교육비 납입증명서를 반드시 첨부해야 합니다.
💝 기부금 공제: 법정·지정기부금 모두 공제 대상이며, 금액의 15%~30%를 세금에서 직접 차감할 수 있습니다. 단, 기부금 영수증 원본을 반드시 제출해야 합니다.
🩺 보험료 공제: 본인 명의의 보장성 보험료 납입액은 연 100만 원 한도 내에서 세액공제됩니다. 실손보험 등 비보장성 상품은 제외됩니다.
💰 연금계좌 세액공제: IRP, 연금저축계좌에 납입한 금액은 연 900만 원 한도에서 공제되며, 세율 13.2~16.5%를 적용받습니다. 즉, 900만 원 납입 시 최대 148만 원의 세액공제 효과를 얻을 수 있습니다.

💡 세액공제는 세금에서 직접 빼주는 구조이므로, 실질적인 환급금 증가 효과가 매우 큽니다.

📄 홈택스 간소화 서비스 활용: 국세청 홈택스(또는 손택스 앱)에서 1월 15일부터 소득·세액공제 자료를 조회할 수 있습니다. 의료비, 교육비, 보험료, 기부금 등 대부분이 자동으로 등록됩니다.
🧾 간소화 누락 자료 직접 제출: 시력보정용 안경 구입비, 월세 납입 증명서, 일부 기부금 영수증 등은 간소화에 포함되지 않으므로 반드시 원본 영수증을 회사에 직접 제출해야 합니다.
📅 자료 제출 시기: 대부분의 회사는 1월 중순~2월 초 사이에 연말정산 서류를 취합합니다. 일정이 촉박하므로 간소화 서비스 개시 후 즉시 확인하는 것이 좋습니다.

💡 연말정산 기간을 놓쳤더라도, 5월 종합소득세 신고나 경정청구를 통해 환급을 받을 수 있습니다.